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Favoriser l'épargne

Le PEI : une solution d’épargne stratégique

Le plan d’épargne interentreprises est un système collectif d’épargne salariale qui confère de nombreux avantages pour vos collaborateurs.

Avantage fiscal
Abondement de l’entreprise
Mutualisation des coûts

Contacter un chargé d’affaires

Ces dispositifs présentent un risque de perte en capital.

Le PEI : un concentré d’avantages

Le plan d'épargne interentreprises (PEI) est un dispositif d'épargne salariale collectif, sous forme d’enveloppe individuelle, que le salarié est libre d’accepter ou non. Le PEI, comme son nom l’indique, est ouvert aux salariés de plusieurs entreprises pour se constituer une épargne avec des avantages fiscaux significatifs. L’avantage pour l’employeur ? Mutualiser les coûts entre les différentes structures.

Fiscalité réduite

L’épargne bénéficie d’exonérations fiscales sur les versements et les gains.

Diversification du patrimoine

Plusieurs fonds sont disponibles pour diversifier l’épargne investie.

Développement de la culture d'entreprise

Le PEI est un outil qui favorise l’engagement de vos salariés au sein de votre entreprise.

Le PEI, en détail

Un fonctionnement simple

Le PEI peut être mis en place par toute entreprise, à partir du moment où elle compte au moins un salarié. Il est accessible à tous les salariés dès 3 mois d’ancienneté. Il se caractérise par sa gestion commune entre différentes organisations, qui facilite l'accès à l'épargne salariale pour les petites et les moyennes structures. Tous les salariés, dirigeants inclus, peuvent ouvrir un plan.

Une diversité de versements

Plusieurs possibilités pour alimenter son plan d’épargne salariale :

les versements volontaires : jusqu’à 25% de la rémunération annuelle brute ;
l’intéressement et la participation de l’entreprise ;
l’abondement de l’employeur.

L’abondement est la contribution de l’entreprise, à la suite du versement que le salarié effectue sur son plan pour accompagner l’effort d’épargne sur le PEI. L’entreprise fixe ses propres règles en matière d’abondement (de 0% à 300%, avec un plafond de 8% du PASS, Plafond Annuel de la Sécurité social). La formule choisie se renouvelle chaque année par tacite reconduction. Néanmoins, l’entreprise peut la réviser tous les ans. Vous gardez ainsi le contrôle.

Une fiscalité attractive

Le PEI offre une fiscalité avantageuse, aussi bien pour les employeurs que les salariés.

Les sommes allouées au titre de l'intéressement, de la participation ainsi que l'abondement de l'employeur que le salarié affecte au plan bénéficient d'une exonération d'Impôt sur le Revenu (IR) ¹ et d'une exonération de charges sociales (mais elles sont soumises à la CSG (Contribution Sociale Généralisée), CRDS (Contribution pour le Remboursement de la Dette Sociale) et au forfait social).

S'ils sont remployés immédiatement dans le plan et restent ensuite indisponibles pendant 5 ans, les gains réalisés (produits des sommes placées et plus-values) sont exonérés d’IR¹ mais les prélèvements sociaux restent dus.

Pour l’entreprise, les sommes versées au titre de l’abondement sont déduites de l’assiette de l’impôt sur les sociétés ou de l’impôt sur le revenu, selon le cas. Pour les entreprises de moins de 50 salariés, elles sont également exonérées du forfait social.

En gestion libre ou pilotée ?

Le PEI au CIC propose deux modes de gestion : libre ou pilotée.

En gestion libre, l’épargnant choisit lui-même les supports d'investissement en fonction de son profil de risque et de ses objectifs.
La gestion pilotée, quant à elle, confie l’épargne à des experts, qui ajustent la répartition des actifs selon l'évolution des marchés et l’horizon de placement. Cette option est idéale pour ceux qui préfèrent une approche moins impliquée, mais qui souhaitent bénéficier d'une gestion professionnelle de leur portefeuille.

Récapitulatif du PEI en quatre points clés

Versements

À chaque versement, l’épargnant choisit le plan dans lequel il souhaite investir.
Dans le cadre du PEI, il peut verser jusqu’à 25% de sa rémunération annuelle.

Abondements

L'employeur peut modifier chaque année les modalités de calcul de l’abondement.
L’entreprise peut compléter les versements jusqu'à trois fois leur montant.
Dans la limite de 8% du PASS.

Placements (gestion libre ou pilotée)

L’épargnant choisit le mode de gestion et de répartition de son épargne.

Sortie du plan

Indisponibilité des titres acquis pendant cinq ans.
Sortie en capital.
Plusieurs cas de déblocage anticipé sont autorisés²

Exemple : l'achat de la résidence principale, le mariage ou le Pacs, l'invalidité du salarié, de ses enfants ou de son conjoint ou partenaire de Pacs, etc.

Le PEI en 3 étapes

1

Mise en place du PEI CIC.
2

Adhésion facultative par les salariés.
3

Gestion et développement du portefeuille.

Vos questions, nos réponses

Peut-on associer un PEI et un PERECOLI ?

Oui, il est possible d'associer un plan d'épargne interentreprises (PEI) avec un plan d'épargne retraite entreprises collectif interentreprises (PERECOLI). Cette combinaison permet aux salariés de bénéficier à la fois d'une épargne à court et moyen terme avec le PEI et d'une préparation à la retraite avec le PERECOLI. C’est un bon moyen d’optimiser leur stratégie d'épargne globale.

Un PEI est-il différent d’un PEE ?

Le PEE (plan d’épargne entreprise) et le PEI sont très proches. La destination est la même mais les modalités de mise en place diffèrent. Le premier se met en place au sein d’une seule entreprise. Le second se destine aux salariés de plusieurs entreprises, souvent petites et du même secteur, permettant de partager les coûts et les avantages.

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